各市黨委組織部，各市科技局、財(cái)政局，各有關(guān)單位：

為全面落實(shí)科教強(qiáng)魯人才興魯戰(zhàn)略，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，做好省級創(chuàng)業(yè)類人才項(xiàng)目股權(quán)投資工作，省科技廳、省委組織部、省財(cái)政廳聯(lián)合制定了《山東省省級創(chuàng)業(yè)類人才項(xiàng)目股權(quán)投資實(shí)施細(xì)則》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實(shí)際認(rèn)真抓好落實(shí)。

山東省科學(xué)技術(shù)廳

中共山東省委組織部

山東省財(cái)政廳

2025年10月22日

（此件主動公開）

山東省省級創(chuàng)業(yè)類人才項(xiàng)目股權(quán)投資實(shí)施細(xì)則

第一章  總 則

第一條  為全面落實(shí)科教強(qiáng)魯人才興魯戰(zhàn)略，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，做好省級創(chuàng)業(yè)類人才項(xiàng)目股權(quán)投資工作，根據(jù)《山東省人民政府關(guān)于實(shí)施財(cái)政資金股權(quán)投資改革試點(diǎn)的意見》（魯政字〔2020〕16號）、《山東省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見》（魯政發(fā)〔2021〕19號）、《山東省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政金融協(xié)同聯(lián)動支持全省經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施意見》（魯政辦發(fā)〔2023〕16號）等文件規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條  本細(xì)則所稱省級創(chuàng)業(yè)類人才項(xiàng)目股權(quán)投資（以下簡稱人才股權(quán)投資）是省級財(cái)政資金以股權(quán)投資方式支持人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的活動，旨在發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)帶動作用，拓寬人才項(xiàng)目融資渠道，降低創(chuàng)業(yè)融資成本，推動科技研發(fā)和成果產(chǎn)業(yè)化落地，支持創(chuàng)業(yè)類人才企業(yè)成長壯大。

第三條  人才股權(quán)投資遵循“統(tǒng)籌規(guī)劃、分工負(fù)責(zé)、規(guī)范使用、注重績效”的原則，支持創(chuàng)業(yè)類人才企業(yè)攻克一批關(guān)鍵核心技術(shù)，轉(zhuǎn)化一批重大科技成果，促進(jìn)國內(nèi)外優(yōu)質(zhì)人才、項(xiàng)目、資源集聚山東，提升自主創(chuàng)新能力。

第二章  職責(zé)分工

第四條  人才股權(quán)投資由省委組織部、省科技廳、省財(cái)政廳按照部門職責(zé)管理實(shí)施。省財(cái)政廳會同省科技廳確定相關(guān)投資機(jī)構(gòu)作為人才股權(quán)投資管理機(jī)構(gòu)（以下簡稱投資管理機(jī)構(gòu)）。

省委組織部負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作。

省科技廳負(fù)責(zé)預(yù)算編制及執(zhí)行和預(yù)算績效管理，開展項(xiàng)目申報(bào)、審核等工作，確認(rèn)股權(quán)投資計(jì)劃，對項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。

省財(cái)政廳負(fù)責(zé)支出政策審核，確定預(yù)算投入規(guī)模，對投資管理機(jī)構(gòu)實(shí)施注資，組織指導(dǎo)預(yù)算績效管理工作。

設(shè)區(qū)市科技局負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)項(xiàng)目的征集、初審和推薦工作，對申報(bào)材料的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審核把關(guān)；協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題；協(xié)助省科技廳開展過程管理、績效評價、監(jiān)督檢查等工作；視項(xiàng)目進(jìn)展和實(shí)際情況，適時提出項(xiàng)目調(diào)整建議；協(xié)助投資管理機(jī)構(gòu)開展屬地企業(yè)投后服務(wù)工作。

投資管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對省科技廳推送項(xiàng)目開展盡職調(diào)查及投資談判等，對被投資企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)管，按規(guī)定實(shí)施持股、投后、股權(quán)退出管理并建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

被投資企業(yè)負(fù)責(zé)按照投資協(xié)議實(shí)施項(xiàng)目和使用資金，配合績效評價工作。

第三章  投資對象、范圍和方式

第五條  人才股權(quán)投資對象包括引進(jìn)頂尖人才“一事一議”和泰山產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)領(lǐng)軍人才入選企業(yè)。聚焦新舊動能轉(zhuǎn)換、綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展、培育發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力等領(lǐng)域，重點(diǎn)支持具有較強(qiáng)引領(lǐng)帶動作用、較大發(fā)展?jié)摿涂臻g的項(xiàng)目。

第六條  人才股權(quán)投資通過省級科技創(chuàng)新發(fā)展資金安排，與科技股權(quán)投資統(tǒng)籌實(shí)施，資金規(guī)模根據(jù)當(dāng)年財(cái)政預(yù)算和項(xiàng)目投資實(shí)際確定。人才股權(quán)投資與新舊動能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金參股基金（以下簡稱新舊動能轉(zhuǎn)換基金）協(xié)同實(shí)施。省級創(chuàng)業(yè)類人才項(xiàng)目同步推送科技股權(quán)投資和新舊動能轉(zhuǎn)換基金管理機(jī)構(gòu)，按照市場規(guī)則開展盡職調(diào)查并作出投資決定。

第七條  人才股權(quán)投資采取注資引導(dǎo)投資方式實(shí)施，年度人才股權(quán)投資預(yù)算規(guī)模按程序確定后，省財(cái)政廳、省科技廳與投資管理機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，將財(cái)政資金注資投資管理機(jī)構(gòu)，由投資管理機(jī)構(gòu)按協(xié)議約定實(shí)施股權(quán)投資，履行所持股權(quán)的權(quán)利義務(wù)，完成投資政策目標(biāo)任務(wù)。鼓勵投資機(jī)構(gòu)按照財(cái)政投資資金的一定比例跟投，放大資金使用效益。

第八條  單個項(xiàng)目支持強(qiáng)度根據(jù)項(xiàng)目申請額度、資產(chǎn)總額和投資管理機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查和投資談判情況確定。單個項(xiàng)目投資額占被投資項(xiàng)目的股份原則上不超過其總股本的25%，且不為第一大股東。其中，泰山產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)領(lǐng)軍人才項(xiàng)目單個項(xiàng)目投資額原則上不超過1500萬元，引進(jìn)頂尖人才“一事一議”創(chuàng)業(yè)人才項(xiàng)目單個項(xiàng)目投資額最高不超過6000萬元。參股期限原則上為5年，最長不超過10年。

獲得人才股權(quán)投資后申報(bào)省級科技計(jì)劃項(xiàng)目的，不受省科技計(jì)劃限項(xiàng)規(guī)定限制。

第四章  組織實(shí)施

第九條  人才股權(quán)投資按照以下步驟實(shí)施：

（一）發(fā)布通知。省科技廳下發(fā)申報(bào)通知，明確申報(bào)條件、程序和相關(guān)要求。

（二）申報(bào)推薦。申報(bào)單位編制申請書，按照屬地原則，由設(shè)區(qū)市科技局匯總后報(bào)省科技廳。申報(bào)單位須對申請書中涉及的指標(biāo)、數(shù)據(jù)和相關(guān)證明材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，自行承擔(dān)因提供虛假材料造成的后果。各設(shè)區(qū)市科技局對申報(bào)單位資格、申請書等進(jìn)行審核，出具推薦意見。投資管理機(jī)構(gòu)可按程序推薦符合人才股權(quán)投資條件的市場化項(xiàng)目。

（三）形式審查。省科技廳組織形式審查，并將通過審查的項(xiàng)目納入股權(quán)投資項(xiàng)目庫，在確定年度資金規(guī)模3個月內(nèi)，推送給投資管理機(jī)構(gòu)。

（四）盡職調(diào)查及投資談判。投資管理機(jī)構(gòu)按照“應(yīng)調(diào)盡調(diào)、應(yīng)投盡投”的原則開展盡職調(diào)查和投資決策。

（五）提出股權(quán)投資計(jì)劃建議。投資管理機(jī)構(gòu)根據(jù)盡職調(diào)查及投資談判情況，擬定投資計(jì)劃，向省科技廳提交股權(quán)投資項(xiàng)目清單和入股建議書。

（六）確定股權(quán)投資計(jì)劃。省科技廳確認(rèn)股權(quán)投資計(jì)劃后，投資管理機(jī)構(gòu)將股權(quán)投資項(xiàng)目清單和入股建議書報(bào)省委組織部、省科技廳、省財(cái)政廳。

（七）完成投資。投資管理機(jī)構(gòu)與被投資企業(yè)簽訂股權(quán)投資協(xié)議，在股權(quán)投資計(jì)劃確認(rèn)5個月之內(nèi)，按股權(quán)投資計(jì)劃、資金分配文件、股權(quán)投資協(xié)議等，將投資資金劃入被投資企業(yè)銀行賬戶，并向省財(cái)政廳、省科技廳報(bào)送最終投資項(xiàng)目清單。預(yù)計(jì)無法按時完成投資的，應(yīng)及時向省財(cái)政廳、省科技廳報(bào)告，說明存在的問題，提出解決方案和措施建議。被投資企業(yè)在投資完成之日起30日內(nèi)完成章程修改、企業(yè)登記變更等工作。

第十條  人才股權(quán)投資應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議等約定，在達(dá)到一定的投資年限或退出條件時，報(bào)省科技廳審批同意后，依法通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股東（企業(yè)）回購以及清算解散等方式實(shí)施股權(quán)退出，退出完成后報(bào)省財(cái)政廳備案。投資完成不滿1年的，原則上不得提前退出。

企業(yè)發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的，投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，及時制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，報(bào)省財(cái)政廳、省科技廳備案后進(jìn)行處置。

第十一條  股權(quán)退出時，可結(jié)合被投資企業(yè)所屬領(lǐng)域、發(fā)展階段、投資期內(nèi)企業(yè)成長性、社會貢獻(xiàn)度等，在收益范圍內(nèi)給予適當(dāng)讓利，具體讓利事宜在股權(quán)投資協(xié)議中約定。

（一）鼓勵成長壯大。投資期內(nèi)，被投資企業(yè)上市或被上市公司收購，或成長為“獨(dú)角獸”、專精特新“小巨人”、“制造業(yè)單項(xiàng)冠軍”等高成長性企業(yè)的，最高可讓渡30%財(cái)政股權(quán)投資收益。

（二）鼓勵引育人才。投資期內(nèi)，創(chuàng)業(yè)人才或引育人才成功入選國家級重點(diǎn)人才計(jì)劃的，最高可讓渡20%財(cái)政股權(quán)投資收益（不可累計(jì)）。

（三）鼓勵提前退出。投資管理機(jī)構(gòu)可視提前退出的時間予以讓利，其中，提前退出時間2年（含）以上的，可讓渡30%財(cái)政股權(quán)投資收益；提前退出時間達(dá)1年（含）以上、不滿2年的，可讓渡10%財(cái)政股權(quán)投資收益。

第十二條  收回的投資本金，投資管理機(jī)構(gòu)報(bào)省財(cái)政廳、省科技廳同意后，應(yīng)按照股權(quán)投資計(jì)劃要求滾動使用；獲得的投資收益（含年度分紅、股息、股利等）按企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行核算，并按照有關(guān)規(guī)定上繳國有資本收益。

第十三條  投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)充分發(fā)揮自身資源、信用、品牌等優(yōu)勢，積極賦能被投資企業(yè)加快發(fā)展，提升財(cái)政資金股權(quán)投資綜合效能。

第五章  監(jiān)督管理

第十四條  投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立股權(quán)投資管理制度，及時進(jìn)行登記管理，動態(tài)、全面、準(zhǔn)確掌握股權(quán)變更狀況。

投資管理機(jī)構(gòu)按照章程或者股權(quán)投資協(xié)議約定實(shí)施股權(quán)管理，跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展，每個年度向省財(cái)政廳、省科技廳書面報(bào)送股權(quán)投資運(yùn)作管理情況報(bào)告，并根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展需要，提出繼續(xù)持有、收回投資、不良處置等管理建議。

第十五條  省科技廳組織對投資管理機(jī)構(gòu)項(xiàng)目運(yùn)作管理、年度投資任務(wù)完成情況等進(jìn)行績效評價，省財(cái)政廳負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)預(yù)算績效管理工作。建立股權(quán)投資管理運(yùn)作容錯免責(zé)機(jī)制，對投資管理機(jī)構(gòu)已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、備案相關(guān)事項(xiàng)，但由于客觀因素未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)或出現(xiàn)投資損失的，在績效評價時予以剔除。

第十六條  投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立項(xiàng)目監(jiān)督管理機(jī)制，督促被投資企業(yè)按照協(xié)議約定使用投資資金，會同被投資企業(yè)積極配合財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)違紀(jì)問題嚴(yán)肅處理。

第十七條  投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，被投資企業(yè)出現(xiàn)以下重大風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營變化等事項(xiàng)時，啟動止損機(jī)制及時止損，并及時向省財(cái)政廳、省科技廳備案。

（一）被投資企業(yè)嚴(yán)重違反國家相關(guān)法律法規(guī)；

（二）被投資企業(yè)嚴(yán)重違反股權(quán)投資協(xié)議約定；

（三）財(cái)政資金撥付被投資企業(yè)6個月后，被投資企業(yè)未開展實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)或企業(yè)既定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)度緩慢，難以按期達(dá)到股權(quán)投資協(xié)議約定目標(biāo)；

（四）項(xiàng)目核心管理團(tuán)隊(duì)或經(jīng)營策略發(fā)生重大變化，無法繼續(xù)按約實(shí)現(xiàn)正常目標(biāo)；

（五）項(xiàng)目依托的引進(jìn)頂尖人才“一事一議”人才和泰山產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)領(lǐng)軍人才流失的；

（六）其他重大風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營變化事項(xiàng)。

第六章 附 則

第十八條  本細(xì)則由省委組織部、省科技廳、省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。

第十九條  本細(xì)則自2025年10月22日起施行，有效期至2028年10月21日。